1° Etapa - Gestão Orçamentária - Planejamento e Gestão

Após ter um Diagnóstico mais próximo da realidade da Empresa, o que nem sempre é possível pela falta de informação, chegou a hora de promover as mudanças e para isto acontecer vamos precisar resolver a questão Orçamentária, independente do tamanho da Empresa é obrigatório para uma  Gestão Profissional.

​

2° Etapa - Gestão da Movimentação Fiscal, Contábil e Pessoal

Também faz parte do processo preparar toda a conexão de informações (Documentos) entre seu Financeiro e sua Contabilidade, assim garantir o trabalho do Contador demonstre a real situação da Empresa, e atenda as necessidade Legais, minimizando qualquer tipo de prejuízo, conforme a seguir :

​

​

1° Etapa -  Gestão Orçamentária - Planejamento e Gestão

1.1 - Planejamento Econômico

1.2 - Planejamento Financeiro

1.3 - Gestão Econômica

1.4 - Gestão Financeira

​

2° Etapa - Gestão da Movimentação Fiscal, Contábil e Pessoal

2.1 - Movimentação Fiscal e Contábil

2.2 - Movimentação de Pessoal

2.3 - Verificando Não Conformidades DGR x DRE

2.4 - Observações

​

===================================================================================================

​

Metodologia aplicada , Mão na Massa!

 

Após prévia Análise da atual situação Financeira e Econômica de Planejamento, Gestão e Ferramentas utilizadas na Operação do Negócio, o Consultor vai desenvolver um Plano de Ação. Este Plano deve ser :

• Aprovado e motivado pelos Proprietários e seguido pelo Time de colaboradores

• Participado ao seu Contador para maiores informações e possíveis sugestões

Caso necessário podemos negociar novas condições com Fornecedores e Banco

​

Aprovado o Plano vamos promover a implantação no seu Negócio dos Processos de Planejamento e Gestão conforme sua necessidade, assim como, serão implantadas as Ferramentas que vão registrar os números seguindo uma estrutura organizada que facilite o processo de Planejar, Executar, Analisar e Tomar Medidas Corretivas mais Profissionais e menos Espontâneas.

​

​

1 - Processo de Gestão Orçamentária em quatro etapas :

Neste Processo vamos Planejar e realizar a Gestão de tudo que Planejamos com uma visão Econômica com foco no Resultado e outra Financeira com foco nas Disponibilidades. Estas etapas são realizadas

​​

1.1 - Planejamento Econômico : momento de Planejar o Resultado

1.2 - Planejamento Financeiro : momento de Planejar a Disponibilidade de Caixa

1.3 - Gestão Econômica : momento de Controlar, Analisar e Tomar Decisões sobre o Resultado

1.4 - Gestão Financeira : momento de Controlar, Analisar e Tomar Decisões sobre o Caixa

​

1.1 -  Planejamento Econômico

Nesta etapa vamos traçar os Objetivos e Metas de todas as áreas da Empresa para determinado período, seguindo o Planejamento Estratégico. O Registro destes números serão consolidados no Demonstrativo Gerencial de Resultado (DRE) e Controles específicos. Seguem os diversos Planejamentos :

​

• Planejamento de Vendas

• Planejamento de Impostos

• Planejamento de Deduções, Devoluções e Cancelamentos

• Planejamento dos Custos das Mercadorias, Produtos e Serviços Vendidos

• Planejamento da Despesas Variáveis 

• Planejamento das Despesas Fixas

• Planejamento de Investimentos

• Planejamento das Despesas Não Operacionais

• Planejamento do Endividamento

​

1.2 - Planejamento Financeiro

Nesta etapa com base nas informações do Planejamento Econômico vamos calcular qual será seu efeito no  Planejamento Financeiro, ou seja, no Caixa da Empresa, conforme os Prazos de Recebimento, Pagamento e Estoque. O Registro destes números serão consolidados no Demonstrativo de Fluxo de Caixa (DFC) e Controles específicos.

​

1.3 - Gestão Econômica

Nesta etapa vamos implantar os Controles que alimentam o Demonstrativo (DGR). Simultaneamente as Pessoas serão Capacitadas sobre o Processo de Gestão Econômica e a utilização das Ferramentas. O Planejamento e Gestão Econômica segue o Regime de Competência.

​​

• Projeção do Demonstrativo Gerencial de Resultado - DGRP

• Gestão do Demonstrativo Gerencial de Resultado - DGR

• Gestão de Estoque - Ciclo Econômico

​

1.4 - Gestão Financeira

Nesta etapa vamos implantar os Controles que alimentam o Demonstrativo (DFC). Simultaneamente as Pessoas serão Capacitadas sobre o Processo de Gestão Financeira e a utilização das Ferramentas. O Planejamento e Gestão Financeira segue o Regime de Caixa.

​​

• Projeção do Demonstrativo de Fluxo de Caixa - DFGP

• Gestão do Demonstrativo de Fluxo de Caixa - DFC

• Gestão de Estoque - Ciclo Financeiro

• Gestão da Necessidade de Capital de Giro

​​

​

2° Etapa - Processo de Gestão da Movimentação Fiscal, Contábil e Pessoal :

Neste processo vamos Organizar, Controlar e Arquivar física e digitalmente toda documentação da Empresa, primeiro garantindo a segurança das informações da Empresa, e segundo sendo enviadas para seu Contador física e digitalmente nos períodos exigidos, atendendo aspectos Legais e Gerenciais como por exemplo a elaboração do Balanço Patrimonial e Demonstrativo de Resultado, entre outros relatórios.

​

2.1 - Movimentação Fiscal e Contábil

• Gestão de Faturamento - Danfes e respectivos arquivos XML (Mensal)

• Extrato Bancário - (Mensal)

• Extrato de Caixa Menor - (Mensal)

• Extrato de Aplicações - (Mensal)

• Gestão de Pagamento - Notas Fiscais das Contas pagas (Mensal) 

• Gestão de Compras - Danfes e respectivos arquivos XML- (Mensal)

• Gestão de Estoque - Posição de Estoque Final (Mensal)

• Contrato de Empréstimo - Documento e Relatório de Controle (Mensal)

• Gestão de Parcelamentos - Dívidas (Mensal)

• Gestão de Antecipação - Relatório de Controle (Mensal)

• Gestão de Despesa Financeira - Relatório de Controle (Mensal)

• Gestão de Contas a Receber - Vendas Não Recebidas no período (31/12)

• Gestão de Contas a Pagar - Contas Não Pagas no Período (31/12)

• Gestão de Estoque - Posição de Estoque Final (31/12)

​

2.2- Movimentação de Pessoal

• Admissão de Pessoal - Ficha de Admissçao e Documentos

• Demissão de Pessoal - Comunicar o mais rápido possível - Ideal na primeira quinzena

• Vale Transporte - Cadastro Fetranspor - Verificar Rio card

• Livro de Ponto - Enviar Controle de Ponto atê dia 20

• Férias - Relatório de Controle de Férias

• Matricula INSS e PIS - Pró-labore e Benefício de Aposentadoria

• Certificado Digital - FGTS, Previdência Social, Cadastro de ex-funcionários...

• PCMSO, PPRA, PPP - Atestados médicos, examens admisão e demissão, retorno de INSS,,,

​

2.3 - Verificando Não Conformidades entre o DGR e DRE

Neste processo vamos realizar um comparativo entre as informações geradas pela área Financeira contra as informações geradas pela Contabilidade e assim corrigir as não conformidades :

• Demonstrativo Gerencial de Resultado - DGR  X   Demonstrativo de Resultado - DRE

• Promover reuniões periódicas com o Contador faz parte do processo

​

2.4 - Observações Gerais da Contabilidade

• Toda Empresa deve ter Conta Bancária para usso exclusivo

• Enviar recibo de Aluguel para calculo da Retenção do IR para emissão de Darf

• Contrato de Aluguel - Renovação (Lei de Luvas - 5 anos)

• Prestador de Serviço de outro Município - Cadastro CEPOM - Não recolher ISS em duplicidade

• Envio da documentação Mensalmente  - Memorando uas vias (protocolo)

​

​

​

"A falta de Planejamento é a primeira causa das Empresas fecharem, e mesmo realizando Planejamento colocam Objetivos e Metas fora da realidade" 

​